Ahorro y Futuro

¿Cómo tributan los fondos de inversión?

27 febrero, 2018
¿Cómo tributan los fondos de inversión?

A la hora de calcular la rentabilidad de nuestras inversiones es importante tener en cuenta su tratamiento fiscal. Ya sea con acciones, bonos, fondos de inversión o planes de pensiones (recuerda que en este caso podrás deducirte en la declaración de la renta hasta 8.000 euros anuales), nuestros rendimientos se ven reducidos por los impuestos que debemos pagar por las ganancias que consigamos. Hoy te contamos cómo afecta la fiscalidad a los fondos de inversión.

Con un volumen de más de 268.000 euros de activos, según la asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones (Inverco), los fondos de inversión son los productos más populares entre los españoles. Su mayor ventaja fiscal es compartida con los planes de pensiones: nos permiten mover nuestro dinero de un fondo a otro sin tener que vender y comprar, y por lo tanto no tributan y quedamos exentos de dar cuentas a Hacienda. Este movimiento es conocido como traspaso.

Los fondos de inversión, al igual que los planes de pensiones, no tributan hasta el momento en el que decidas recuperar tu capital

Eso sí, tendrás que tributar cuando decidas rescatar tu dinero invertido. En ese momento se generará un rendimiento positivo o negativo que, a efectos fiscales, tienen la consideración de ganancia o pérdida patrimonial y que, por ello, debe integrarse en la base imponible del ahorro en el IRPF.

Los tramos de tributación dependen de la cantidad. Así, hasta los 6.000 euros de rendimiento el porcentaje se situará en el 19%, para cantidades comprendidas entre los 6.000 y los 50.000, en el 21%, y para ganancias superiores a los 50.000 en el 23%.

Estos porcentajes son diferentes en el País Vasco y en Navarra.

País Vasco

Hasta 2.500 euros: 20%
Entre 2.500 y 10.000 euros: 21%
Entre 10.000 y 15.000: 22%
Entre 15.000 y 30.000: 23%
Para más de 30.000: 25%

Navarra

Hasta 6.000 euros: 20%
Entre 6.000 y 24.000: 24%
Más de 24.000: 27%

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